Sprawozdanie finansowe za 2016 rok.

Posted on By

 

 

INFORMACJE OGÓLNE:

  1. Nazwa (firma) i siedziba, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności:

Nazwa Fundacji: „Fundacja im. Karoliny Pacholewicz”

Siedziba fundacji: ul. Jonatana Warszauera 3/34, 31-057 Kraków

Aktualny adres do korespondencji: j.w.

adres poczty elektronicznej: poczta@fundacjakaroliny.pl

Dnia 25 czerwca 2015 roku Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego postanowieniem wpisał „Fundację im. Karoliny Pacholewicz” do Krajowego Rejestru Sądowego – Rejestru Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej oraz Rejestru Przedsiębiorców pod numerem

KRS: 0000564279

REGON: 361940025

  1. Czas trwania działalności:

Fundacja została utworzona na czas nieoznaczony

  1. Okres objęty sprawozdaniem finansowym:

Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2016 do 31 grudnia 2016 roku.

Na dzień 31 grudnia 2016 roku w skład Zarządu Fundacji wchodzili:

Mateusz Zbigniew Kamieński, Prezes zarządu

Agnieszka Bulanda, Wiceprezes zarządu

Anna Porębska, Członek zarządu

Maciej Skaza, Członek zarządu

Ernestyna Szpakowska-Loranc, Członek zarządu   

  1. Stosowane zasady rachunkowości przewidziane dla jednostek mikro z wyszczególnieniem wybranych uproszczeń:

 Uproszczenia dla jednostek mikro przewidziane w ustawie o rachunkowości zastosowane przez jednostkę:

– zgodnie z art. 7 ust. 2a jednostka rezygnuje z zachowania zasady ostrożności przy wycenie poszczególnych składników aktywów i pasywów;

– zgodnie z art. 28a jednostka nie wycenia aktywów i pasywów według wartości godziwej i  skorygowanej ceny nabycia;

– zgodnie z art. 46 ust. 5 pkt 4 bilans jednostki zawiera co najmniej informacje w zakresie ustalonym w załączniku nr 4 do ustawy jednocześnie zgodnie z art. 50 ust. 1 ma możliwość wykazywać informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym ze szczegółowością większą niż określona w załącznikach do ustawy, tam gdzie wynika to z potrzeb lub specyfiki jednostki;

– zgodnie z art. 47 ust. 3a ustalona w rachunku zysków i strat różnica pomiędzy przychodami a kosztami jednostki zwiększa – po zatwierdzeniu rocznego sprawozdania finansowego – odpowiednio przychody lub koszty w następnym roku obrotowym; różnica dodatnia może być zaliczona na zwiększenie kapitału (funduszu) podstawowego;

– zgodnie z art. 47 ust. 4 pkt 4 rachunek zysków i strat jednostki zawiera co najmniej informacje w zakresie ustalonym w załączniku nr 4 do ustawy jednocześnie zgodnie z art. 50 ust. 1 ma możliwość wykazywać informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym ze szczegółowością większą niż określona w załącznikach do ustawy, tam gdzie wynika to z potrzeb lub specyfiki jednostki;

– zgodnie z art. 48 ust. 3 jednostka nie sporządza informacji dodatkowej, o której mowa w art. 48 ust. 1 gdyż przedstawia informacje uzupełniające do bilansu określone w załączniku nr 4 do ustawy;

– zgodnie z art. 48a ust. 3 jednostka nie sporządza zestawienia zmian w kapitale (funduszu) własnym;

– zgodnie z art. 48b ust. 4 jednostka nie sporządza rachunku przepływów pieniężnych;

– zgodnie z art. 49 ust. 4 jednostka nie sporządza sprawozdania z działalności jednostki gdyż jako informacje uzupełniające do bilansu, przedstawia informacje dotyczące nabycia udziałów (akcji) własnych określone w załączniku nr 4 do ustawy.

 

  1. Kontynuacja działalności:

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności.

 

  1. Przyjęte zasady rachunkowości:

Niniejsze sprawozdanie finansowe jest sporządzone w języku polskim i walucie polskiej. Bilans oraz rachunek zysków i strat są zgodne z załącznikiem nr 4 do ustawy o rachunkowości oraz art. 50 ust. 1 w/w ustawy. Rachunek zysków i strat – wariant porównawczy. Wycena aktywów wg cen nabycia lub kosztu wytworzenia a pasywów w kwotach wymaganych. Wydatki poniesione na nabycie składników majątku trwałego o wartości początkowej do 3 500,00 PLN stanowią koszty uzyskania przychodów w miesiącu oddania ich do używania.

 

BILANS:

AKTYWA 2015 2016
A. Aktywa trwałe , w tym: 0,00 0,00
  Środki trwałe 0,00 0,00
B. Aktywa obrotowe, w tym: 15 196,78 18 061,29
  Zapasy 1 902,08 5 066,05
  Należności krótkoterminowe 2 734,98 1 528,00
C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy 0,00 0,00
D. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00
AKTYWA RAZEM 15 196,78 18 061,29
   
PASYWA 2015 2016
A. Kapitał (fundusz) własny, w tym: 14 822,80 17 973,41
  Kapitał (fundusz) podstawowy 5 000,00 5 000,00
  Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)  0,00 0,00
  Wynik finansowy działalności 9 822,80 12 973,41
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 373,98 87,88
  Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00
  Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 0,00 0,00
PASYWA RAZEM 15 196,78 18 061,29

 
 

INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE DO BILANSU

Kwota wszelkich zobowiązań finansowych, w tym z tytułu dłużnych instrumentów finansowych, gwarancji i poręczeń lub zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie, ze wskazaniem charakteru i formy wierzytelności zabezpieczonych rzeczowo; wszelkie zobowiązania dotyczące emerytur oraz jednostek powiązanych lub stowarzyszonych są ujawniane odrębnie.

Zobowiązania finansowe: Kwota VAT od wystawionej przez Fundację a nieopłaconej do dnia 31 grudnia 2016 roku Faktur VAT.

Kwota zaliczek i kredytów udzielonych członkom organów administrujących, zarządzających i nadzorujących, ze wskazaniem oprocentowania, głównych warunków oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych, a także zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii.

Fundacja  nie udzieliła pożyczki ani innego świadczenia o podobnym charakterze członkom organów zarządzających i nadzorujących.

Udziały (akcje) własne, w tym:

  1. Przyczyna nabycia udziałów (akcji) własnych dokonana w roku obrotowym,
  2. Liczba i wartość nominalna nabytych oraz zbytych w roku obrotowym udziałów (akcji), a w przypadku braku wartości nominalnej, ich wartość księgowa, jak też część kapitału podstawowego, którą te udziały (akcje) reprezentują,
  3. W przypadku nabycia lub zbycia odpłatnego, równowartość tych udziałów (akcji),
  4. Liczba i wartość nominalna lub, w razie braku wartości nominalnej, wartość księgowa wszystkich udziałów (akcji) nabytych i zatrzymanych, jak również część kapitału podstawowego, którą te udziały (akcje) reprezentują.

            Fundacja  nie posiada udziałów własnych.

 

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT:

Rachunek Zysków i Strat przedstawiono w wariancie kalkulacyjnym

 

Przychody / koszty

2015

2016
A. Przychody podstawowej działalności operacyjnej i zrównane z nimi, w tym: 13 211,93 20 130,83
A.1 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 707,30 1 626,03
A.1.1    Przychody ze sprzedaży produktów 1 707,30 1 626,03
A.1.2    Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00
A.2 Przychody z działalności statutowej 11 504,63 18 504,80
A.2.1    Przychody z darowizn finansowych 6 872,63 4 050,00
A.2.2    Przychody z darowizn rzeczowych 0,00 0,00
A.2.3    Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej 4 632,00 4 632,00
A.2.4    Przychody z działalności statutowej odpłatnej 0,00 0,0
A.2.5    Nadwyżka przychodów nad kosztami z lat ubiegłych 0,00 9 822,80
B. Koszty podstawowej działalności operacyjnej 3 388,50 7 157,18
B.1 Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów 1 377,60 708,82
B.1.1   Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 377,60 708,82
B.1.2   Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00
B.2 Koszty realizacji zadań statutowych 2 010,90 6 448,36
B.2.1    Koszty działalności statutowej 1 737,00 6 225,76
B.2.2    Amortyzacja 0,00 0,00
B.2.3    Zużycie materiałów i energii 0,00 0,00
B.2.4    Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne   świadczenia 247,50 0,00
B.2.5    Pozostałe koszty 26,40 222,60
C. Pozostałe przychody i zyski, w tym: 0,00 0,42
C.1    aktualizacja wartości aktywów 0,00 0,00
D. Pozostałe koszty i straty, w tym: 0,63 0,66
D.1    aktualizacja wartości aktywów 0,00 0,00
E. Wynik finansowy działalności 9 822,80 12 973,41
E.1   Zysk/strata ze sprzedaży 329,70 917,21
E.2   Wynik finansowy działalności statutowej 9 493,10 12 056,20

    

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego:

             Na podstawie Art. 17 ust.1 punkt 4 Ustawy o Podatku Dochodowym od Osób Prawnych Fundacja skorzystała ze zwolnienia przedmiotowego i całość kwoty dodatniego wyniku finansowego działalności Fundacji przeznaczono na Fundusz Statutowy Fundacji. W związku z powyższym podatek dochodowy za 2016 nie występuje.
 

Kraków, dnia 30 marca 2017 r.