INFORMACJE OGÓLNE:
1. Nazwa (firma) i siedziba, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności
Nazwa Fundacji: „Fundacja im. Karoliny Pacholewicz”
Siedziba fundacji: ul. Jonatana Warszauera 3/34, 31-057 Kraków
Aktualny adres do korespondencji: j.w.
adres poczty elektronicznej: poczta@fundacjakaroliny.pl
Dnia 25 czerwca 2015 roku Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego postanowieniem wpisał „Fundację im. Karoliny Pacholewicz” do Krajowego Rejestru Sądowego – Rejestru Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej oraz Rejestru Przedsiębiorców pod numerem
KRS: 0000564279
REGON: 361940025
2. Czas trwania działalności
Fundacja została utworzona na czas nieoznaczony
3. Okres objęty sprawozdaniem finansowym
Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2019 do 31 grudnia 2019 roku.
Na dzień 31 grudnia 2019 roku w skład Zarządu Fundacji wchodzili:
Mateusz Zbigniew Kamieński, Prezes zarządu
Anna Porębska, Wiceprezes zarządu
Maciej Skaza, Członek zarządu
Ernestyna Szpakowska-Loranc, Członek zarządu
4. Kontynuacja działalności
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności.
5. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w zakresie w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru, w tym: metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego
Sprawozdanie sporządzono zgodnie z Załącznikiem Nr 6 do ustawy o rachunkowości.
Fundacja sporządza sprawozdanie finansowe dla organizacji pozarządowych, określonych w art. 3 ust. 2 ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie, zgodnie z załącznikiem 6 do ustawy o rachunkowości oraz art. 50 tej ustawy.
Przyjęte zasady (politykę) rachunkowości stosuje się w sposób ciągły, dokonując w kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych, jednakowej wyceny aktywów i pasywów (w tym także dokonywania odpisów amortyzacyjnych i umorzeniowych), ustala się wynik finansowy i sporządza sprawozdanie finansowe tak, aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne.
Udziały i akcje w innych jednostkach oraz pozostałe inwestycje wyceniane są w bilansie według ceny nabycia pomniejszonej o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości.
Należności wycenione zostały w kwocie wymagającej zapłaty. Zobowiązania wyceniane na dzień bilansowy są w kwocie wymagającej zapłaty. Dowody księgowe i księgi rachunkowe oraz dokumenty inwentaryzacyjne zostały uprzednio sprawdzone, odpowiednio zaksięgowane i chronologicznie uporządkowane.
Przychody uznane są w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że Fundacja uzyska korzyści ekonomiczne, które można wiarygodnie wycenić. Koszty, które można bezpośrednio przyporządkować przychodom osiągniętym przez Fundację, wpływają na wynik finansowy Fundacji za ten okres sprawozdawczy, w którym przychody te wystąpiły. Koszty, które można jedynie w sposób pośredni przyporządkować przychodom lub innym korzyściom osiąganym przez Fundację, wpływają na wynik finansowy Fundacji w części, w której dotyczą danego okresu sprawozdawczego, zapewniając ich współmierność do przychodów.
Fundacja posiada tylko środki finansowe w walucie polskiej wyceniane według wartości nominalnej.
Wynik finansowych ustalany jest z uwzględnieniem wyodrębnienia rodzajów działań określonych w ustawie o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie.
BILANS:
| AKTYWA | 2018 | 2019 | |
| A. | Aktywa trwałe , w tym: | 0,00 | 0,00 |
| B. | Aktywa obrotowe, w tym: | 13 786,07 | 13 263,45 |
| I | Zapasy | 3 816,68 | 2 088,00 |
| II | Należności krótkoterminowe | 1 718,00 | 2 191,00 |
| III | Inwestycje krótkoterminowe | 9 754,37 | 7 084,45 |
| IV | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 900,00 | 1 900,00 |
| C. | Należne wpłaty na kapitał (fundusz) statutowy | 0,00 | 0,00 |
| AKTYWA RAZEM | 20 796,55 | 13 263,45 | |
| PASYWA | 2018 | 2019 | |
| A. | Fundusz własny, w tym: | 13 786,07 | 13 263,45 |
| I | Fundusz statutowy | 16 737,55 | 13 786,07 |
| II | Pozostałe fundusze | 0,00 | 0,00 |
| III | Zysk (strata) z lat ubiegłych | 0,00 | 0,00 |
| IV | Zysk (strata) netto | -2 951,48 | -522,62 |
| B. | Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 0,00 | 0,00 |
| I | Rezerwy na zobowiązania | 0,00 | 0,00 |
| II | Zobowiązania długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| III | Zobowiązania krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| IV | Rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| PASYWA RAZEM | 20 796,55 | 13 263,45 |
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT:
Rachunek Zysków i Strat przedstawiono w wariancie kalkulacyjnym
| Przychody | 2018 | 2019 | |
| A. | Przychody z działalności statutowej | 4 240,00 | 4 480,00 |
| I | Przychody z nieodpłatnej działalności pożytku publicznego | 4 240,00 | 4 480,00 |
| II | Przychody z odpłatnej działalności pożytku publicznego | 0,00 | 0,00 |
| III | Przychody z pozostałej działalności statutowej | 0,00 | 0,00 |
| B. | Koszty działalności statutowej | 7 768,68 | 4 6434,46 |
| I | Koszty` nieodpłatnej działalności pożytku publicznego | 7 768,68 | 4 634,46 |
| II | Koszty odpłatnej działalności pożytku publicznego | 0,00 | 0,00 |
| III | Koszty pozostałej działalności statutowej | 0,00 | 0,00 |
| C. | Zysk (strata) z działalności statutowej | -3 528,68 | -154,46 |
| D. | Przychody z działalności gospodarczej | 924,64 | 439,06 |
| E. | Koszty działalności gospodarczej | 246,54 | 331,24 |
| F. | Zysk (strata) z działalności gospodarczej | 678,10 | 107,82 |
| G. | Koszty ogólnego zarządu | 101,80 | 200,30 |
| H. | Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -2 952,38 | -246,94 |
| K. | Przychody finansowe | 0,90 | 0,44 |
| L. | Koszty finasowe | 0,00 | 276,12 |
| M. | Zysk (strata) brutto | -2 951,48 | -522,62 |
| N. | Podatek dochodowy | 0,00 | 0,00 |
| O. | Zysk (strata) netto | -2 951,48 | -522,62 |
Informacja dodatkowa
1. Informacje o wszelkich zobowiązaniach finansowych, w tym z tytułu dłużnych instrumentów finansowych, gwarancji i poręczeń lub zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie, ze wskazaniem charakteru i formy wierzytelności zabezpieczonych rzeczowo;
Fundacja nie posiada żadnych zobowiązań z tytułu dłużnych instrumentów finansowych, gwarancji i poręczeń lub zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie. Jedyne zobowiązania finansowe organizacji opisane są w części: Uzupełniające dane o aktywach i pasywach.
2. Informacje o kwotach zaliczek i kredytów udzielonych członkom organów administrujących, zarządzających i nadzorujących, ze wskazaniem oprocentowania, głównych warunków oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych, a także zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii;
Fundacja nie udziela kredytów członkom organów administrujących, zarządzających i nadzorujących, a także nie ma zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju.
3. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach;
Na aktywa obrotowe w punkcie „inwestycje krótkoterminowe” składają się środki na kontach bankowych. W pozycji zobowiązania ujęte są zakupy towarów i materiałów zapłacone w następnym roku.
4. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym w szczególności informacje o przychodach wyodrębnionych zgodnie z przepisami ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie, oraz informacje o przychodach z tytułu składek członkowskich i dotacji pochodzących ze środków publicznych;
Przychody działalności statutowej
Nieodpłatnej działalności pożytku publicznego :
– donacja Szkoły Rysunku „Czarno – Biały” 3 040,00 zł
– darowizny osób fizycznych: 1 440,00 zł
Razem: 4 480,00 zł
5. Informacje o strukturze poniesionych kosztów;
Koszty działalności statutowej:
Nieodpłatnej działalności pożytku publicznego:
– dotacja Stypendium B6: 3 040,00 zł
– koszty finansowane z darowizn: 1 594,46 zł
Razem: 4 634,46 zł
6. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego;
Fundusz statutowy w bieżącym roku na podstawie Uchwały Zarządu Fundacji nr 2 z dnia 25.05.2019 roku zatwierdzonej przez Radę Fundacji dnia 29.06.2019 pomniejszono o kwotę 2.9451,48 zł jako rozliczenie wyniku finansowego za rok 2018 – pokrycie straty.
7. Jeżeli jednostka posiada status organizacji pożytku publicznego, zamieszcza w informacji dodatkowej dane na temat uzyskanych przychodów i poniesionych kosztów z tytułu 1% podatku dochodowego od osób fizycznych oraz sposobu wydatkowania środków pochodzących z 1% podatku dochodowego od osób fizycznych;
Fundacja nie posiada statutu organizacji pożytku publicznego.
8. Inne informacje niż wymienione w pkt 1-7, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki, w tym dodatkowe informacje i objaśnienia wymienione w załączniku nr 1 do ustawy, o ile mają zastosowanie do jednostki.
Fundacja otrzymała darowizny od osób prywatnych i przeznaczyła je na działanie statutowe w zakresie edukacji. Informację o otrzymanych darowiznach upubliczniane są w ramach ujawnienia całego sprawozdania finansowego.