INFORMACJE OGÓLNE:
- Nazwa (firma) i siedziba, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności
Nazwa Fundacji: „Fundacja im. Karoliny Pacholewicz”
Siedziba fundacji: ul. Jonatana Warszauera 3/34, 31-057 Kraków
Aktualny adres do korespondencji: j.w.
adres poczty elektronicznej: poczta@fundacjakaroliny.pl
Dnia 25 czerwca 2015 roku Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego postanowieniem wpisał „Fundację im. Karoliny Pacholewicz” do Krajowego Rejestru Sądowego – Rejestru Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej oraz Rejestru Przedsiębiorców pod numerem
KRS: 0000564279
REGON: 361940025
- Czas trwania działalności
Fundacja została utworzona na czas nieoznaczony
- Okres objęty sprawozdaniem finansowym
Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od dnia rejestracji do 31 grudnia 2015 roku.
Na dzień 31 grudnia 2015 roku w skład Zarządu Fundacji wchodzili:
Mateusz Zbigniew Kamieński, Prezes zarządu
Agnieszka Bulanda, Wiceprezes zarządu
Anna Porębska, Członek zarządu
Maciej Skaza, Członek zarządu
Ernestyna Szpakowska-Loranc, Członek zarządu
- Stosowane zasady rachunkowości przewidziane dla jednostek mikro z wyszczególnieniem wybranych uproszczeń
Uproszczenia dla jednostek mikro przewidziane w ustawie o rachunkowości zastosowane przez jednostkę:
– zgodnie z art. 7 ust. 2a jednostka rezygnuje z zachowania zasady ostrożności przy wycenie poszczególnych składników aktywów i pasywów;
– zgodnie z art. 28a jednostka nie wycenia aktywów i pasywów według wartości godziwej i skorygowanej ceny nabycia;
– zgodnie z art. 46 ust. 5 pkt 4 bilans jednostki zawiera co najmniej informacje w zakresie ustalonym w załączniku nr 4 do ustawy jednocześnie zgodnie z art. 50 ust. 1 ma możliwość wykazywać informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym ze szczegółowością większą niż określona w załącznikach do ustawy, tam gdzie wynika to z potrzeb lub specyfiki jednostki;
– zgodnie z art. 47 ust. 3a ustalona w rachunku zysków i strat różnica pomiędzy przychodami a kosztami jednostki zwiększa – po zatwierdzeniu rocznego sprawozdania finansowego – odpowiednio przychody lub koszty w następnym roku obrotowym; różnica dodatnia może być zaliczona na zwiększenie kapitału (funduszu) podstawowego;
– zgodnie z art. 47 ust. 4 pkt 4 rachunek zysków i strat jednostki zawiera co najmniej informacje w zakresie ustalonym w załączniku nr 4 do ustawy jednocześnie zgodnie z art. 50 ust. 1 ma możliwość wykazywać informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym ze szczegółowością większą niż określona w załącznikach do ustawy, tam gdzie wynika to z potrzeb lub specyfiki jednostki;
– zgodnie z art. 48 ust. 3 jednostka nie sporządza informacji dodatkowej, o której mowa w art. 48 ust. 1 gdyż przedstawia informacje uzupełniające do bilansu określone w załączniku nr 4 do ustawy;
– zgodnie z art. 48a ust. 3 jednostka nie sporządza zestawienia zmian w kapitale (funduszu) własnym;
– zgodnie z art. 48b ust. 4 jednostka nie sporządza rachunku przepływów pieniężnych;
– zgodnie z art. 49 ust. 4 jednostka nie sporządza sprawozdania z działalności jednostki gdyż jako informacje uzupełniające do bilansu, przedstawia informacje dotyczące nabycia udziałów (akcji) własnych określone w załączniku nr 4 do ustawy.
- Kontynuacja działalności
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności.
- Przyjęte zasady rachunkowości
Niniejsze sprawozdanie finansowe jest sporządzone w języku polskim i walucie polskiej. Bilans oraz rachunek zysków i strat są zgodne z załącznikiem nr 4 do ustawy o rachunkowości oraz art. 50 ust. 1 w/w ustawy. Rachunek zysków i strat – wariant porównawczy. Wycena aktywów wg cen nabycia lub kosztu wytworzenia a pasywów w kwotach wymaganych. Wydatki poniesione na nabycie składników majątku trwałego o wartości początkowej do 3 500,00 PLN stanowią koszty uzyskania przychodów w miesiącu oddania ich do używania.
BILANS:
| AKTYWA | 2015 | |
| A. | Aktywa trwałe , w tym: | 0,00 |
| Środki trwałe | 0,00 | |
| B. | Aktywa obrotowe, w tym: | 15 196,78 |
| Zapasy | 1 902,08 | |
| Należności krótkoterminowe | 2 734,98 | |
| C. | Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy | 0,00 |
| D. | Udziały (akcje) własne | 0,00 |
| AKTYWA RAZEM | 15 196,78 | |
| PASYWA | 2015 | |
| A. | Kapitał (fundusz) własny, w tym: | 14 822,80 |
| Kapitał (fundusz) podstawowy | 5 000,00 | |
| Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) | 0,00 | |
| Wynik finansowy działalności | 9 822,80 | |
| B. | Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 373,98 |
| Rezerwy na zobowiązania | 0,00 | |
| Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek | 0,00 | |
| PASYWA RAZEM | 15 196,78 | |
INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE DO BILANSU
Kwota wszelkich zobowiązań finansowych, w tym z tytułu dłużnych instrumentów finansowych, gwarancji i poręczeń lub zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie, ze wskazaniem charakteru i formy wierzytelności zabezpieczonych rzeczowo; wszelkie zobowiązania dotyczące emerytur oraz jednostek powiązanych lub stowarzyszonych są ujawniane odrębnie.
Zobowiązania finansowe: Kwota VAT od wystawionej przez Fundację a nieopłaconej do dnia 31 grudnia 2015 roku Faktury VAT.
Kwota zaliczek i kredytów udzielonych członkom organów administrujących, zarządzających i nadzorujących, ze wskazaniem oprocentowania, głównych warunków oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych, a także zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii.
Fundacja nie udzieliła pożyczki ani innego świadczenia o podobnym charakterze członkom organów zarządzających i nadzorujących.
Udziały (akcje) własne, w tym:
- Przyczyna nabycia udziałów (akcji) własnych dokonana w roku obrotowym,
- Liczba i wartość nominalna nabytych oraz zbytych w roku obrotowym udziałów (akcji), a w przypadku braku wartości nominalnej, ich wartość księgowa, jak też część kapitału podstawowego, którą te udziały (akcje) reprezentują,
- W przypadku nabycia lub zbycia odpłatnego, równowartość tych udziałów (akcji),
- Liczba i wartość nominalna lub, w razie braku wartości nominalnej, wartość księgowa wszystkich udziałów (akcji) nabytych i zatrzymanych, jak również część kapitału podstawowego, którą te udziały (akcje) reprezentują.
Fundacja nie posiada udziałów własnych.
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT:
Rachunek Zysków i Strat przedstawiono w wariancie kalkulacyjnym
| Przychody | 2015 | ||
| A. | Przychody podstawowej działalności operacyjnej i zrównane z nimi, w tym: | 1 | 13 211,93 |
| A.1 | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 2 | 1 707,30 |
| A.1.1 | Przychody za sprzedaży produktów | 3 | 1 707,30 |
| A.1.2 | Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 4 | |
| A.2 | Przychody z działalności statutowej | 5 | 11 504,63 |
| B. | Koszty podstawowej działalności operacyjnej | 6 | 3 388,50 |
| B.1 | Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 7 | 1 377,60 |
| B.1.1 | Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 8 | 1 377,60 |
| B.1.2 | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 9 | |
| B.2 | Koszty realizacji zadań statutowych | 10 | 2 010,90 |
| B.2.1 | Koszty działalności statutowej | 11 | 1 737,00 |
| B.2.2 | amortyzacja | 12 | 0,00 |
| B.2.3 | zużycie materiałów i energii | 13 | 0,00 |
| B.2.4 | wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 14 | 247,50 |
| B.2.5 | pozostałe koszty | 15 | 26,40 |
| C. | Pozostałe przychody i zyski, w tym: | 16 | 0,00 |
| C.1 | aktualizacja wartości aktywów | 17 | 0,00 |
| D. | Pozostałe koszty i straty, w tym: | 18 | 0,63 |
| D.1 | aktualizacja wartości aktywów | 19 | 0,00 |
| E. | Wynik finansowy działalności | 20 | 9 822,80 |
| E.1 | Zysk/strata za sprzedaży | 21 | 329,70 |
| E.2 | Wynik finansowy działalności statutowej | 22 | 9 493,10 |
Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego:
Na podstawie Art. 17 ust.1 punkt 4 Ustawy o Podatku Dochodowym od Osób Prawnych Fundacja skorzystała ze zwolnienia przedmiotowego i całość kwoty dodatniego wyniku finansowego działalności Fundacji przeznaczono na Fundusz Statutowy Fundacji. W związku z powyższym podatek dochodowy za 2015 nie występuje.