Sprawozdanie finansowe za 2017 rok.

Posted on By

INFORMACJE OGÓLNE:

  1. Nazwa (firma) i siedziba, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności

Nazwa Fundacji: „Fundacja im. Karoliny Pacholewicz”

Siedziba fundacji: ul. Jonatana Warszauera 3/34, 31-057 Kraków

Aktualny adres do korespondencji: j.w.

adres poczty elektronicznej: poczta@fundacjakaroliny.pl

Dnia 25 czerwca 2015 roku Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego postanowieniem wpisał „Fundację im. Karoliny Pacholewicz” do Krajowego Rejestru Sądowego – Rejestru Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej oraz Rejestru Przedsiębiorców pod numerem

KRS: 0000564279

REGON: 361940025

  1. Czas trwania działalności

Fundacja została utworzona na czas nieoznaczony

  1. Okres objęty sprawozdaniem finansowym

Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2017 do 31 grudnia 2017 roku.

Na dzień 31 grudnia 2017 roku w skład Zarządu Fundacji wchodzili:

Mateusz Zbigniew Kamieński, Prezes zarządu

Agnieszka Bulanda, Wiceprezes zarządu

Anna Porębska, Członek zarządu

Maciej Skaza, Członek zarządu

Ernestyna Szpakowska-Loranc, Członek zarządu    

  1. Stosowane zasady rachunkowości przewidziane dla jednostek mikro z wyszczególnieniem wybranych uproszczeń

Uproszczenia dla jednostek mikro przewidziane w ustawie o rachunkowości zastosowane przez jednostkę:

– zgodnie z art. 7 ust. 2a jednostka rezygnuje z zachowania zasady ostrożności przy wycenie poszczególnych składników aktywów i pasywów;

– zgodnie z art. 28a jednostka nie wycenia aktywów i pasywów według wartości godziwej i  skorygowanej ceny nabycia;

– zgodnie z art. 46 ust. 5 pkt 4 bilans jednostki zawiera co najmniej informacje w zakresie ustalonym w załączniku nr 4 do ustawy jednocześnie zgodnie z art. 50 ust. 1 ma możliwość wykazywać informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym ze szczegółowością większą niż określona w załącznikach do ustawy, tam gdzie wynika to z potrzeb lub specyfiki jednostki;

– zgodnie z art. 47 ust. 3a ustalona w rachunku zysków i strat różnica pomiędzy przychodami a kosztami jednostki zwiększa – po zatwierdzeniu rocznego sprawozdania finansowego – odpowiednio przychody lub koszty w następnym roku obrotowym; różnica dodatnia może być zaliczona na zwiększenie kapitału (funduszu) podstawowego;

– zgodnie z art. 47 ust. 4 pkt 4 rachunek zysków i strat jednostki zawiera co najmniej informacje w zakresie ustalonym w załączniku nr 4 do ustawy jednocześnie zgodnie z art. 50 ust. 1 ma możliwość wykazywać informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym ze szczegółowością większą niż określona w załącznikach do ustawy, tam gdzie wynika to z potrzeb lub specyfiki jednostki;

– zgodnie z art. 48 ust. 3 jednostka nie sporządza informacji dodatkowej, o której mowa w art. 48 ust. 1 gdyż przedstawia informacje uzupełniające do bilansu określone w załączniku nr 4 do ustawy;

– zgodnie z art. 48a ust. 3 jednostka nie sporządza zestawienia zmian w kapitale (funduszu) własnym;

– zgodnie z art. 48b ust. 4 jednostka nie sporządza rachunku przepływów pieniężnych;

– zgodnie z art. 49 ust. 4 jednostka nie sporządza sprawozdania z działalności jednostki gdyż jako informacje uzupełniające do bilansu, przedstawia informacje dotyczące nabycia udziałów (akcji) własnych określone w załączniku nr 4 do ustawy. 

  1. Kontynuacja działalności

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności.

  1. Przyjęte zasady rachunkowości

Niniejsze sprawozdanie finansowe jest sporządzone w języku polskim i walucie polskiej. Bilans oraz rachunek zysków i strat są zgodne z załącznikiem nr 4 do ustawy o rachunkowości oraz art. 50 ust. 1 w/w ustawy. Rachunek zysków i strat – wariant porównawczy. Wycena aktywów wg cen nabycia lub kosztu wytworzenia a pasywów w kwotach wymaganych. Wydatki poniesione na nabycie składników majątku trwałego o wartości początkowej do 3 500,00 PLN stanowią koszty uzyskania przychodów w miesiącu oddania ich do używania.

 

BILANS:

    AKTYWA

 Wykonane Wykonane
2016 2017
A. Aktywa trwałe , w tym: 0,00 0,00
  Środki trwałe 0,00 0,00
B. Aktywa obrotowe, w tym: 18 061,29 20 796,55
  Zapasy 5 066,05 3 816,68
  Należności krótkoterminowe 1 528,00 1 797,00
C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy 0,00 0,00
D. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00
AKTYWA RAZEM 18 061,29 20 796,55
   

   PASYWA

 Wykonane Wykonane
2016 2017
A. Kapitał (fundusz) własny, w tym: 17 973,41 16 737,55
  Kapitał (fundusz) podstawowy 5 000,00 5 000,00
  Wynik finansowy działalności 12 973,41 11 737,55
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 87,88 4 059,00
  Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00
  Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 0,00 0,00
PASYWA RAZEM 18 061,29 20 796,55

 

INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE DO BILANSU

Kwota wszelkich zobowiązań finansowych, w tym z tytułu dłużnych instrumentów finansowych, gwarancji i poręczeń lub zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie, ze wskazaniem charakteru i formy wierzytelności zabezpieczonych rzeczowo; wszelkie zobowiązania dotyczące emerytur oraz jednostek powiązanych lub stowarzyszonych są ujawniane odrębnie.

Zobowiązania finansowe: faktura wystawiona przez „Studio DRUKARNIA” zapłacona przez Fundację w styczniu 2018 roku.

Kwota zaliczek i kredytów udzielonych członkom organów administrujących, zarządzających i nadzorujących, ze wskazaniem oprocentowania, głównych warunków oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych, a także zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii.

Fundacja  nie udzieliła pożyczki ani innego świadczenia o podobnym charakterze członkom organów zarządzających i nadzorujących.

Udziały (akcje) własne, w tym:

  1. Przyczyna nabycia udziałów (akcji) własnych dokonana w roku obrotowym,
  2. Liczba i wartość nominalna nabytych oraz zbytych w roku obrotowym udziałów (akcji), a w przypadku braku wartości nominalnej, ich wartość księgowa, jak też część kapitału podstawowego, którą te udziały (akcje) reprezentują,
  3. W przypadku nabycia lub zbycia odpłatnego, równowartość tych udziałów (akcji),
  4. Liczba i wartość nominalna lub, w razie braku wartości nominalnej, wartość księgowa wszystkich udziałów (akcji) nabytych i zatrzymanych, jak również część kapitału podstawowego, którą te udziały (akcje) reprezentują.

            Fundacja  nie posiada udziałów własnych.

 

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT:

Rachunek Zysków i Strat przedstawiono w wariancie kalkulacyjnym

  Przychody   2016 2017
A. Przychody podstawowej działalności operacyjnej i zrównane z nimi, w tym: 1 20 130,83 22 230,30
A.1 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 2 1 626,03 304,89
A.1.1    Przychody za sprzedaży produktów 3 1 626,03 304,89
A.1.2    Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 4    
A.2 Przychody z działalności statutowej 5 18 504,80 21 925,41
B. Koszty podstawowej działalności operacyjnej 6 7 157,18 10 493,53
B.1 Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów 7 708,82 101,88
B.1.1   Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 8 708,82 101,88
B.1.2   Wartość sprzedanych towarów i materiałów 9    
B.2 Koszty realizacji zadań statutowych 10 6 448,36 10 391,65
B.2.1    Koszty działalności statutowej 11 6 225,76 9 676,05
B.2.2    Amortyzacja 12 0,00 0,00
B.2.3    Zużycie materiałów i energii 13 0,00 0,00
B.2.4    Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne  świadczenia 14 0,00 0,00
B.2.5    Pozostałe koszty 15 222,60 715,60
C. Pozostałe przychody i zyski, w tym: 16 0,42 0,78
C.1    aktualizacja wartości aktywów 17 0,00 0,00
D. Pozostałe koszty i straty, w tym: 18 0,66 0,00
D.1    aktualizacja wartości aktywów 19 0,00 0,00
E. Wynik finansowy działalności 20 12 973,41 11 737,55
E.1   Zysk/strata za sprzedaży 21 917,21 203,01
E.2   Wynik finansowy działalności statutowej 22 12 056,20 11 534,54

Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego:

             Na podstawie Art. 17 ust.1 punkt 4 Ustawy o Podatku Dochodowym od Osób Prawnych Fundacja skorzystała ze zwolnienia przedmiotowego i całość kwoty dodatniego wyniku finansowego działalności Fundacji przeznaczono na Fundusz Statutowy Fundacji. W związku z powyższym podatek dochodowy za 2017 nie występuje.